الموافقة والتدقيق

اضبط قواعد الموافقة — موافقة المدير، ثم قاعدة توجيه إلى مالك مركز التكلفة فوق حدّ معيّن. وقدّم تقريرًا واعتمده. ثم اضبط قواعد اختيار التدقيق: عيّنة عشوائية، واختيار بقواعد، وتدقيق دائم لأنواع بعينها. وعالج تقريرًا عبر التدقيق، وأعد واحدًا للتصحيح، وانظر في قائمة التدقيق وفي شاشة المدقّق نفسه. واختيار التدقيق ضابط ستسأل عنه وظيفة التدقيق الداخلي عند العميل، فخذ رأيهم بدل أن تختار نسبة بنفسك. والعيّنة العشوائية بنسبة منخفضة مع قواعد موجّهة هي النمط القياسي، وهو قابل للدفاع على نحو لا يكونه أي نصف منه وحده. وتسلسل الموافقات يعتمد على بيانات الإشراف في الموارد البشرية — وهي الاعتمادية نفسها التي أُشير إليها في وحدة الذمم الدائنة. فإن لم تكن الموارد البشرية عاملة فهذا يحتاج خطة، والخطة عمل غيرك، فأثِرها مبكرًا.

في هذه الوحدة: الوحدة ١٠ · المصروفات

1. ١كيف تتدفق المصروفات فعلًا
2. ٢القوالب وأنواع المصروفات
3. ٣السياسات وجداول المعدلات
4. ٤الموافقة والتدقيق
5. ٥بطاقات الشركة
6. ٦الدورة الكاملة وما الذي ينكسر
7. ٧تدريب: بناء سياسة مصروفات